ניהול עסק קטן כעוסק פטור יכול להיות אתגר משמעותי, במיוחד כשמדובר במימון. בעלי עסקים פטורים מתקשים לקבל הלוואה לעסק פטור בגלל מגבלות האשראי והתנאים שהבנקים מציבים. רוב גופי המימון רואים בהם סיכון גבוה, מה שמקשה על קבלת הלוואות בתנאים נוחים.
עם זאת, קיימות אפשרויות מימון ייחודיות, כולל הלוואות חוץ בנקאיות, קרנות פרטיות ומסלולים מיוחדים בבנקים המסחריים. במאמר זה נסקור את האפשרויות השונות ונציג דרכים חכמות להשיג מימון בתנאים טובים.
הלוואה לעוסק זעיר
עוסק פטור, הידוע גם בשם עוסק זעיר, הוא עצמאי שהכנסותיו השנתיות נמוכות מתקרת הפטור ממע"מ, ולכן אינו מחויב לגבות ולהעביר מס ערך מוסף (מע"מ). מצד אחד, זה מקל עליו מבחינה בירוקרטית, אך מצד שני, זה מגביל את האפשרויות הפיננסיות שלו, כולל קבלת הלוואה לעוסק זעיר.
הסיבות לכך כוללות:
- היעדר מחזור כספי משמעותי שמקטין את אמון המלווים.
- חוסר אפשרות לנצל את הקרן לעסקים קטנים בערבות המדינה (למעט מסלולים מיוחדים).
- הצורך בהצגת ביטחונות או ערבים להלוואות מסוימות.
פתרונות אפשריים
למרות האתגרים, קיימות מספר אפשרויות מימון רלוונטיות:
- בנקים מסחריים – הלוואות קטנות יחסית, לרוב עד 50,000 ₪, בהתאם להיסטוריית האשראי של העוסק.
- חברות מימון חוץ-בנקאיות – מציעות הלוואה לעוסק זעיר בתנאים גמישים יותר, אך עם ריביות גבוהות יותר.
- הלוואות חברתיות – פלטפורמות מימון המאפשרות הלוואות בין אנשים פרטיים.
- קרנות פילנתרופיות – מסלולי מימון ייעודיים לעסקים קטנים בתנאים נוחים יותר.
טיפ: לפני שמתחייבים להלוואה, מומלץ להשוות בין כמה הצעות, לבדוק את שיעור הריבית ולבחון את דרישות הביטחונות.
מי נותן הלוואה לעוסק פטור?
לא כל הגופים הפיננסיים מספקים הלוואה לעוסק פטור, אך קיימים כמה מקורות עיקריים למימון:
1. בנקים מסחריים
הבנקים מציעים מגוון מסלולים להלוואות לעסקים קטנים, אך לרוב הם מחמירים יותר עם עוסקים פטורים בשל סיכון האשראי הגבוה. ברוב המקרים, הבנק ידרוש ערבויות אישיות או בטוחות.
2. חברות אשראי וחברות מימון חוץ-בנקאי
חברות אלו מציעות מסלולים מגוונים, כמו:
- הלוואה מיידית לעוסק פטור – סכומים קטנים עד בינוניים, לרוב עד 100,000 ₪, עם החזר חודשי גמיש.
- הלוואה ללא ערבים – דורשת היסטוריית אשראי חיובית ויכולת החזר מוכחת.
- מימון מבוסס הכנסות – מותאם לפי מחזור העסקאות של העוסק.
3. קרנות מימון פרטיות ופילנתרופיות
גופים אלו מציעים הלוואות לעוסקים פטורים בעיקר במטרה לסייע לצמיחת עסקים קטנים. הקרנות מספקות לרוב תנאים נוחים, עם ריבית נמוכה יחסית ופריסת תשלומים ארוכה.
4. הלוואות חברתיות (P2P)
פלטפורמות מימון המאפשרות הלוואות ישירות מאנשים פרטיים או משקיעים פרטיים, לרוב בריביות נמוכות יותר מאשר בבנקים.
דוגמה: עוסק פטור העוסק בעיצוב גרפי ביקש הלוואה של 40,000 ₪ לרכישת מחשב וציוד מקצועי. מאחר ולא היה לו ביטחונות מספקים, הוא פנה לקרן מימון פילנתרופית וקיבל הלוואה בריבית של 3% בלבד, עם פריסה ל-36 תשלומים.
מה גובה ההלוואה שעוסק פטור יכול לקבל?
הסכום שהעוסק הפטור יכול לקבל תלוי בגורמים שונים, ביניהם מחזור העסקאות השנתי, דירוג האשראי, ותק העסק ויכולת ההחזר.
סכומי הלוואה לפי מקור מימון
| מקור מימון | סכום מקסימלי | תנאי עיקרי |
| בנקים מסחריים | עד 50,000 ₪ | נדרש דירוג אשראי גבוה וביטחונות |
| חברות מימון חוץ-בנקאי | עד 100,000 ₪ | תלוי בנתוני העסק והאשראי |
| קרנות פרטיות | עד 150,000 ₪ | נדרשת תוכנית עסקית |
| הלוואות חברתיות | עד 80,000 ₪ | מבוסס על דירוג האשראי |
מה משפיע על סכום ההלוואה?
- מחזור עסקאות – ככל שההכנסות גבוהות יותר, כך ניתן לקבל סכום גבוה יותר.
- ותק העסק – עסק קיים עם ותק של מעל שנתיים נחשב אמין יותר.
- היסטוריית אשראי – דירוג אשראי גבוה מקל על קבלת הלוואה בתנאים טובים יותר.
- סוג ההלוואה – הלוואות ללא ערבים יהיו מוגבלות יותר בסכום ובתנאים.
חשוב לדעת: במקרים מסוימים, ניתן לקבל הלוואה עד 400,000 ₪ אם העסק הפטור מתחייב להפוך לעוסק מורשה תוך פרק זמן מוגדר.
האם עוסק פטור יכול לקבל אישור להלוואה דרך הקרן לעסקים בערבות המדינה?
הלוואות בערבות מדינה מיועדות בעיקר לעסקים קטנים ובינוניים, אך עוסקים פטורים מתקשים לקבל אישור להלוואה דרך הקרן, מכיוון שמבחינת המדינה, עוסק פטור הוא עסק קטן בעל פעילות מצומצמת שאינו עומד בתנאים המחייבים.
מתי עוסק פטור יכול לקבל הלוואה בערבות מדינה?
- במקרים חריגים – בתקופות משבר כלכלי (כמו הקורונה), הקרן אפשרה גם לעוסקים פטורים להגיש בקשה.
- תנאי מחייב – אם העוסק הפטור מתחייב להפוך לעוסק מורשה או להקים חברה בע"מ עם צמיחת העסק.
- במסלול עסקים בהקמה – קרן המדינה מאפשרת לעוסק פטור שמעוניין לגדול ולהפוך לעוסק מורשה להגיש תוכנית עסקית מפורטת ולקבל עד 500,000 ₪ במימון נוח.
- אם יש לו הכנסות קבועות ומסודרות – עוסק פטור בעל מחזור קבוע ומתועד בצורה מקצועית יכול לשכנע את הקרן כי העסק שלו בר-קיימא.
תנאי הקרן לקבלת ההלוואה
- סכום מקסימלי: עד 500,000 ₪
- תקופת החזר: עד 5 שנים
- אפשרות לגרייס של חצי שנה
- צורך להציג תוכנית עסקית מסודרת
- תנאי מחייב: הפיכת העוסק הפטור לעוסק מורשה או לחברה בע"מ
דוגמה: מעצב גרפי שעובד כעוסק פטור רצה לקבל מימון להרחבת העסק, אך הקרן סירבה לאשר לו הלוואה במעמד עוסק פטור. הוא הגיש תוכנית עסקית והתחייב להפוך לעוסק מורשה תוך חצי שנה, מה שאפשר לו לקבל אישור להלוואה של 250,000 ₪.
אם אתה עוסק פטור שמחפש הלוואה בערבות מדינה, פנה לייעוץ פיננסי כדי לבדוק כיצד לשפר את סיכוייך לקבל אישור.
מהם היתרונות של עוסק פטור?
להיות עוסק פטור מעניק יתרונות משמעותיים, בעיקר בכל הנוגע לפשטות ניהול העסק וחיסכון בעלויות.
1. תהליך רישום פשוט וזול
- פתיחת תיק במע"מ, מס הכנסה וביטוח לאומי קלה ומהירה.
- אין צורך בהנהלת חשבונות כפולה או בדיווחים חודשיים מורכבים.
2. חיסכון בתשלומים לרשויות המס
- פטור ממע"מ – אין צורך לגבות מע"מ מהלקוחות ולהעביר אותו למדינה.
- תשלום מופחת לרואה חשבון – מכיוון שהדוחות פשוטים יותר.
- אין חובת דיווחים שוטפים למע"מ – רק דיווח שנתי אחד במקום דיווח דו-חודשי.
3. הוצאות תפעול נמוכות
- אין צורך להחזיק מערכת ניהול חשבונות מורכבת.
- ניתן לפעול מהבית ללא צורך במשרד פיזי.
4. גמישות עסקית מקסימלית
- עוסק פטור יכול לעבוד בשעות גמישות, להתאים את הפעילות העסקית לפי הצורך ולשמור על הוצאות נמוכות.
- מתאים לעוסקים מתחילים או כעיסוק צדדי למשרה קיימת.
5. אפשרות להנחות והקלות שונות
- פטור אוטומטי מניכוי מס במקור.
- הקלות מסוימות בעת ההתנהלות מול ביטוח לאומי.
רוצה להקים עסק קטן עם מינימום בירוקרטיה? עוסק פטור עשוי להיות הפתרון האידיאלי עבורך.
מהם החסרונות של עוסק פטור?
למרות היתרונות הרבים, לעוסק פטור יש גם מגבלות משמעותיות, בעיקר בתחום הצמיחה העסקית.
1. מגבלה על מחזור ההכנסות
- עוסק פטור לא יכול להכניס יותר מ-107,692 ₪ בשנה (נכון ל-2024).
- מי שעובר את התקרה מחויב להפוך לעוסק מורשה, מה שמחייב שינוי בכל ההתנהלות הפיננסית.
2. חוסר יכולת להתקזז על מע"מ תשומות
- עוסק פטור משלם מע"מ על ההוצאות, אך לא יכול לקבל החזר.
- עלול להיות חיסרון משמעותי לעסקים עם הוצאות גבוהות (רכישת ציוד, שכירות וכו').
3. תדמית עסקית חלשה יותר
- נתפס כעסק קטן ופחות מקצועי.
- עסקים גדולים ומוסדות יעדיפו לעבוד עם עוסקים מורשים וחברות בע"מ.
4. קשיים בגיוס אשראי והלוואות
- רוב הבנקים וחברות המימון נוטים לסרב או להציע תנאים מחמירים.
- לא ניתן לקבל הלוואות בערבות מדינה בלי להפוך לעוסק מורשה.
5. אי-יכולת להשתתף במכרזים עסקיים
- מרבית המכרזים הממשלתיים והפרטיים דורשים התאגדות כעוסק מורשה או חברה בע"מ.
דוגמה: צלם אירועים שעבד כעוסק פטור נדרש להפוך לעוסק מורשה כדי להתמודד על חוזים עם גופים גדולים, מה שהוביל לשינוי משמעותי בניהול העסק.
אם העסק שלך צומח ומתקרב לתקרת המחזור השנתי, ייתכן שכדאי לך לשקול מעבר לעוסק מורשה כדי למנוע מגבלות עתידיות.
